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Für Sie: Unsere IDEA Funktionserweiterungen

Tipps und Tricks zu IDEA-Prüfsoftware St. 03/2017


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(Größe 1 MB)
Zu Unterstützung kontinuierlicher Datenanalysen erarbeiten wir derzeit erweiterte Hilfestellungen für die IDEA-Skriptprogrammierung. Mit Hilfe umfangreicher Vorlagelösungen lassen sich viele programmiertechnische Herausforderungen auf Knopfdruck lösen. Einzelne Programmteile stellen wir ambitionierten Anwendern bei Interesse und auf Anforderung zu Verfügung. Daneben erstellen wir laufend kleinere Funktionserweiterungen. Aktuelle erhalten Sie ein Skript, welches ab IDEA Version 9 die direkte Google-Suche aus IDEA-Feldern sowie mit deren Einträgen ermöglicht.

Menü Umsetzungstabelle IDEA 8.5 nach Version 9


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(Größe 1 MB)
Mit Version 9 hat IDEA eine gänzlich neue Anwendung- und Menüoberfläche eingeführt, die vielen Nutzern noch fremd ist. Die moderne Orientierung an einschlägigen Microsoft-Standards sowie die Zuordnung von Funktionen zu Funktionsgruppen eröffnet zusätzliche Gestaltungsoptionen. Dennoch suchen Anwender vertraute Menüpunkte oftmals vergeblich. Die hier bereitgestellte Umsetzungstabelle möchte "Umsteigern" die Eingewöhnung erleichtern.

Unsere neuen IDEA Version 9 Skripte Stand 10/2014


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(Größe 2,6 MB)
Für Version 9 von IDEA Prüfsoftware erfolgte eine umfassende Überarbeitung und Erweiterung der von uns erstellten Funktionserweiterungen. Hierbei wurden auch zusätzliche SAP-Analysen sowie neuere Erkenntnisse zu Benford-Testverfahren berücksichtigt. Sie finden hier eine detaillierte Beschreibung.

Die Überlassung der Skripte im Rahmen eines kollegialen Gedankenaustausches erfolgt wie immer kostenfrei. Bei Interesse senden wir Ihnen diese Programmerweiterungen gerne zu. Wir bitten hierzu um eine kurze Nachricht über den » Kontakt-Schalter.

Tipps und Tricks zu IDEA-Prüfsoftware St. 04/2014


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(Größe 1 MB)
IDEA-Prüfsoftware ist mit vielen Möglichkeiten ausgestattet, die sich Anwendern des Programms im täglichen Umgang nicht ohne weiteres erschließen. Daneben werden häufiger Erwartungen an die Software gestellt, welche das Programm nicht erfüllen kann. Fragen, die uns in diesem Zusammenhang aus dem Kollegenkreis erreichen, haben wir in einem kurzen Merkblatt mit weiterführenden Hinweisen zusammengefasst.

Benutzerdefinierte Funktionen für IDEA St. 04/2014


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(Größe 0,5 MB)
Der Gleichungseditor innerhalb von IDEA 8.5 kann um "Benutzerdefinierte Funktionen" zum Einsatz in Rechenoperationen erweitert werden. Die von uns erstellten Funktionserweiterungen, z.B. zum Auslesen einer Bankleitzahl sowie zur komplexen Auswertung von Datumsfeldern (mit Feiertagskalender) stellen wir an dieser Stelle interessierten Anwendern zur Verfügung.

SAP FI-Beleg- und Gegenkontoanalyse


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(Größe 0,5 MB)
Einzelne SAP-FI-Belege können nahezu beliebig verschiedene Buchungen enthalten. Der hauptsächliche Buchungszweck erschließt sich insoweit erst nach einer Einsicht in den einzelnen Beleg sowie der logischen Zuordnung einander entsprechender Belegpositionen (Buchungszeilen). An dieser Stelle setzen unsere für IDEA automatisierte Auswertungsroutine an. Ausgehend von den Sollpositionen analysiert sie einzelne SAP-Buchhaltungsbelege und ordnet der höchsten Sollposition als wahrscheinlichste Gegenbuchung (Hauptzweck) die höchste Habenbuchung zu. Innerhalb einer Zeile werden hiernach die entsprechende Soll- und Habenposition mit jeweiligen Beträgen und Konten / Gegenkonten ausgewiesen. Weiterhin sind Differenzen zwischen Soll- und Habenbeträgen ersichtlich, die in der Regel auf weitere nachgeordnete Buchungsteile (z.B. Umsatzsteuerbuchungen) zurückgeführt werden können. Abweichend von den sonstigen Skripten senden wir Ihnen diese Anwendung bei Interesse gesondert zu. Bitte übermitteln Sie uns hierzu eine kurze Nachricht über den » Kontakt-Schalter.

Umstellung SAP DART IDEA Feldname


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(Größe 0,5 MB)
Über die DART-Schnittstelle übernommene SAP-Daten weisen in IDEA in der Regel die landesspezifischen SAP-Feldbeschreibungen anstatt normierter SAP Tabellen-Feldnamen auf. Hieraus resultieren Probleme mit sprachbezogenen Bezeichnungen, Umlauten und Sonderzeichen (z.B. bei UNICODE-Installationen). Das von uns angepasste IDEA-Skript löst sich hieraus ergebende Probleme. Die SAP-DART-Daten können nach dessen einsatz für automatisierte IDEA-Auswertungen verwendet werden, die SAP-Standardfeldbezeichnungen zur Grundlage haben. Abweichend von den sonstigen Skripten senden wir Ihnen diese Anwendung bei Interesse gesondert zu. Bitte übermitteln Sie uns hierzu eine kurze Nachricht über den » Kontakt-Schalter.

Leitfaden Übernahme von Druckdateien in IDEA 8.5


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(1,9 MB)
Ab IDEA 2004 (bis einschließlich zur aktuellen IDEA Version) wurde mit dem Report Reader ein neues Werkzeug zur Übernahme von Druckdateien integriert, dessen Bedienung bei schwierigen Listen vielen Anwendern noch nicht geläufig ist. Der vorliegende Leitfaden beschreibt mit Hilfe zahlreicher Beispiele, wie druckaufbereitete Daten in IDEA übernommen werden. Eine interaktive Form des Leitfadens mit Lehrfilmen übermitteln wir bei Interesse ebenfalls auf CD-ROM.

Unsere IDEA SAP Absprung Skripte Stand 07/2013


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(Größe 1 MB)
Diese spezielle IDEA Skripte unterstützen Anwender, die IDEA in einer SAP-Umgebung einsetzen. Eingebunden in "Verweisfelder" kann aus einer IDEA-Auswertung direkt in den zugehörigen SAP-Beleg oder Stammsatz abgesprungen werden. Die hierzu erforderlichen Zugangsdaten müssen in den bereitgestellte Skript-Templates ergänzt werden.

Unsere allgemeinen IDEA 8.5 Skripte Stand 07/2013


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(Größe 3,1 MB)
Die Installation der nachfolgend angebotenen IDEA-Zusatzprogramme wird in einem PDF-Dokument ausführlich beschrieben. Weiterhin werden typische Einsatzgebiete und Erfahrungen aus der praktischen Anwendung dargestellt.

Das Download beinhaltet alle nachfolgend beschriebenen IDEA-Zusatzprogramme für Version 8.5 (Skripte) in einem gepackten "ZIP" Format.


Das Download beschreibt nachfolgende IDEA Skripte:

Direkte Google-Suche aus IDEA-Feldern

Forensische Datenanalysen beziehen sich bei strukturellen Aufbereitungen z.B. Umsatz- sowie Zahlungsvergleichen häufig auf Firmen (Lieferanten) oder Personen (Kunden). Soweit diese bei einzelnen Auswertungen auffällig werden, sind weitere Untersuchungen erforderlich. Erster Ansatzpunkt sind regelmäßig Internet-Recherchen. Wir haben für diese Aufgabe eine Funktionserweiterung (IDEA-Skript) entwickelt, welches aus jedem beliebig wählbaren IDEA-Tabellenfeld (oder Feldkombinationen) gemeinsam mit den Feldinhalten (z.B. Firmenbezeichnungen) einen direkten Absprung nach Google ermöglicht und die Ergebnisse anzeigt. Achtung! Abweichend von den sonstigen Skripten senden wir Ihnen diese Anwendung bei Interesse gesondert zu. Bitte übermitteln Sie uns hierzu eine kurze Nachricht über den » Kontakt-Schalter.

SAP FI-Beleg- und Gegenkontoanalyse

Einzelne SAP-FI-Belege können nahezu beliebig verschiedene Buchungen enthalten. Der hauptsächliche Buchungszweck erschließt sich insoweit erst nach einer Einsicht in den einzelnen Beleg sowie der logischen Zuordnung einander entsprechender Belegpositionen (Buchungszeilen). An dieser Stelle setzen unsere für IDEA automatisierte Auswertungsroutine an. Ausgehend von den Sollpositionen analysiert sie einzelne SAP-Buchhaltungsbelege und ordnet der höchsten Sollposition als wahrscheinlichste Gegenbuchung (Hauptzweck) die höchste Habenbuchung zu. Innerhalb einer Zeile werden hiernach die entsprechende Soll- und Habenposition mit jeweiligen Beträgen und Konten / Gegenkonten ausgewiesen. Achtung! Abweichend von den sonstigen Skripten senden wir Ihnen diese Anwendung bei Interesse gesondert zu. Bitte übermitteln Sie uns hierzu eine kurze Nachricht über den » Kontakt-Schalter.

Umstellung SAP DART IDEA Feldname

Über die DART-Schnittstelle übernommene SAP-Daten weisen in IDEA in der Regel die landesspezifischen SAP-Feldbeschreibungen anstatt normierter SAP Tabellen-Feldnamen auf. Hieraus resultieren Probleme mit sprachbezogenen Bezeichnungen, Umlauten und Sonderzeichen (z.B. bei UNICODE-Installationen). Das von uns angepasste IDEA-Skript löst sich hieraus ergebende Probleme. Die SAP-DART-Daten können nach dessen einsatz für automatisierte IDEA-Auswertungen verwendet werden, die SAP-Standardfeldbezeichnungen zur Grundlage haben. Achtung! Abweichend von den sonstigen Skripten senden wir Ihnen diese Anwendung bei Interesse gesondert zu. Bitte übermitteln Sie uns hierzu eine kurze Nachricht über den » Kontakt-Schalter.

Umfassende Auswertungen für ein IDEA-Datum

Hier handelt es sich ebenfalls um eine benutzerspezifische Funktion. Für die umfassende Auswertung mittels eines Datumsfeldes stellen wir diese mit der Bezeichnung „DatInfo()„ zu Verfügung. Sie benötigt mit einem gültigen IDEA Datumsfeld und einer Ziffer für den Informationswunsch zwei Parameter. Hiernach erzeugt sie alle nur denkbaren Informationen zu einem Datum (Wochentag, Tag des Monats / Jahres, Quartal etc.)

Feiertagskalender für IDEA-Datum

Dieses Skript finden Sie als benutzerspezifische Funktion. Es stellt Feiertagskalender zur Verfügung, welcher bundesweite feste und bewegliche Feiertage sowie darüber hinaus viele bundesländerspezifische Feiertage berücksichtigt.
Die Funktionsbezeichnung lautet „FTAG()„ und hat als einzigen Parameter ein gültiges IDEA Datumsfeld.

Prüfungsdokumentation / PC-Dateiübersicht

Mittels dieses Skriptes werden alle in einem Datenverzeichnis sowie zugehörigen Unterverzeichnissen gespeicherten Dateien mit Hinweisen auf das Erzeugungsdatum, den Dateninhaber, die Dateigröße etc. automatisch als IDEA-Tabelle übernommen. Dieses ermöglicht eine Analyse von Laufwerken und unterstützt die Prüfungsdokumentation. Das Skript beinhaltet eine Formatdatei für Druckdateien, welche in das jeweilige IDEA-Arbeitsverzeichnis gespielt werden muss. Weiterhin ist eine Batch-Berechtigung für den prüfereigenen PC erforderlich.

Auswertung von SAP Kreditorenstammdaten

SAP Kreditorenstammdaten werden in einem komplexen Verfahren im Hinblick auf Auffälligkeiten analysiert. Die Ergebnisse stehen den Prüfern in Einzeldateien sowie in einer zusammengefassten Bewertung je kreditor zur Verfügung.

Chi-Quadrat-Test für ein Benford-Set

Musterbasierte Ziffernanalysen zur Untersuchung betrieblicher Datenbestände erfreuen sich ungebrochener Beliebtheit. Diese Funktion erlaubt eine erste Einschätzung zum Vorliegen einer Benford-Verteilung in einem Datenbestand.

Prüfung von Bankleitzahlen mit IDEA

Mit Hilfe dieses Zusatzprogrammes kann eine erste Überprüfung von Bankverbindungen anhand der BLZ vorgenommen werden. Analysiert werden der formale Aufbau und die sich ergebenden Orte und Bezeichnungen der Bankinstitute. Ergeben sich Auffälligkeiten, können im Internet einzelne BLZ genau verifiziert werden.

Logarithmische Verteilung

Eine Programmerweiterung, die zusätzliche Erkenntnisse bei der forensischen Analyse von Mengen- und Wertefeldern ermöglicht. Zusammenhänge in Dateipositionen mit großer Spannweite oder zwischen korrespondierenden, wertmäßig weit auseinander liegenden Feldern können so besser dargestellt werden.

Feiertagskalender für IDEA

Nach Eingabe eines Jahres werden jeweils die beweglichen Feiertage, welche auf Wochentage fallen berechnet und auf dem Bildschirm ausgegeben.

Differenzdatum

Diese Programmerweiterung arbeitet mit zwei Feldern, einem Ausgangsdatum und einer numerischen Anzahl von Tagen, die zu dem Ausgangsdatum hinzugerechnet werden. Hieraus wird ein neues Datum ermittelt und in ein Dateifeld eingestellt

CHI Quadrat Test für Dezimalstellen

Dieses Programm führt für die erste Vorkomma oder die nachfolgenden Dezimalstellen einen Test durch, um festzustellen, ob Abweichungen von den Häufigkeitserwartungen einzelner Ziffern auf zufällige oder besondere Ursachen zurückzuführen sind.

Analyse betrieblicher Ziffernmuster für IDEA

In vielen Betrieben entwickelt sich kein Benford-Set aus den Zahlen geschäftlicher Aktivitäten. Unsere Funktionserweiterung ermittelt dennoch Auffälligkeiten bei einer musterbasierten Betrachtung der Zahlen in dem (bei Zeit- und Filialvergleichen) individuelle Ziffernmuster für den Vergleich und die Analyse herangezogen werden können.

Differenzierte Benford-Analysen für IDEA

Dieses ist ein Zusatzprogramm, welches spezielle Benford-Analysen über vorgewählte SUBSETS (kleine/große Positionen, Negativ/Positiv etc.) ermöglicht. Auffälligkeiten können in der geringeren Zahl von Findings und besonderen Risikopositionen schneller ermittelt werden.

Benford-Analysen für die ersten drei Beginnziffern

Diese Funktionserweiterungen ermöglichen die Benford-Analyse für die aufgeführten Beginnziffern einer Zahl (z.B. Rechnungsausgänge, Provisionen, Inventurmengen). Haupteinsatzgebiete sind die Suche typischer Fehlerquellen im Buchungsstoff und die Unterschlagungsprüfung. Benford-Verteilung, Ist-Verteilung und die Abweichungen werden für vertiefende ACL-Analysen dargestel

Benford-Analyse getrennt nach gruppiertem Merkmal

Fehler, systematische Abweichungen oder Manipulationen konzentrieren sich häufig auf bestimmte Konten, Kostenstellen, Filialen, Produktgruppen oder andere Organisationseinheiten. Hier treten Abweichungen von Erwartungswerten besonders deutlich hervor. Unsere spezielle Funktionserweiterung berücksichtgt diesen Umstand und ermöglicht eine differenzierte Analyse für jedes gewünschte Gruppenmerkmal.

Stichproben - Sequentialtest mit Stichprobenplan

Ein Verfahren für den Test von Hypothesen mit variablen Stichprobenumfängen. Eine Beschreibung findet sich in unserem Leitfaden zum Einsatz von Stichprobenverfahren. Der Sequentialtest wird weiterhin von Jürgen Preis in der Zeitschrift ZIR (Heft 3/2004) erläutert.

Kumulation mit ABC-Analyse für IDEA

Dieses Programm nimmt über ein frei wählbares numerisches Feld eine absteigende Sortierung vor und kumuliert diesen Wert in einem Zusatzfeld. In zwei weiteren neuen Feldern werden der in jedem Datensatz erreichte prozentuale Anteil am Gesamtwert dieses Feldes und der Anteil an den Gesamtpositionen dargestellt.

Differenzfaktor für IDEA

Diese Lösung analysiert frei wählbare, zusammengehörige Datenpositionen, z.B alle Rechnungsausgänge eines Lieferanten. Die entsprechenden Werte werden absteigend sortiert. Zusatzfelder ermitteln jeweils die absolute und prozentuale Differenz zum Vorwert. Auffälligkeiten, z.B. eine besonders hohe Zahlung in einer Reihe normaler Zahlungen können so zuverlässig ermittelt werden. Nebenbei nimmt dieses Programm noch eine Kumulierung mit Gruppenwechsel über das gewünschte Betragsfeld vor.

Auffinden "kritischer Texte" für IDEA

In vielen Prüfungsfällen ergeben sich Auffälligkeiten aus unstrukturierten Buchungstexten, Namen sowie aus Firmen-, Konten- oder Bankbezeichnungenbezeichnungen. Angesichts unterschiedlichster Schreibweisen sind diese schwierig zu ermitteln. Dieses Zusatzprogramm hilft. Es beinhaltet eine Reihe kritischer Suchbegriffe und erlaubt individuelle Texteingaben.

Gerundete Beträge für IDEA

Gerundete Beträge in einem Prüffeld, wo sie normalerweise nicht vorkommen, geben immer Anlass für nachfolgende vertiefende Untersuchungen. Dieses Programm ermittelt für ein frei wählbares Betragsfeld, z.B. Reisekosten, gerundete Beträge, ohne dass Dezimalbeträge berücksichtigt werden. Der gewünschte Rundungsfaktor 10, 100, 1000 oder 10.000 kann dabei selbst eingestellt werden.

Doppelanalyse (Texte und Zahlen) mit Unschärfen

Unterschiedliche Schreibweisen in Textfeldern oder geringfügige Zahlenvariationen erschweren die Suche nach mehrfach vorkommenden Positionen. Mit Hilfe der zu Verfügung gestellten ACL-Skripte können entsprechende Fehlerquellen bis zu einem gewissen Grad automatisch eliminiert werden

Wochenend-/Feiertag-Aktionen für IDEA

Dieses Programm ermittelt für ein frei wählbares ACL Datumsfeld z.B. das Buchungs- oder Zahlungsdatum, alle Aktionen, die an Samstagen und Sonntagen durchgeführt wurden. Der sich aus dem gewählten Datum ergebende Wochentag wird als Zusatzfeld in die Ursprungsdatei eingestellt. Zusätzlich können auf Wunsch feste und bewegliche Feiertage z.B. die Weihnachtsfeiertage, der 3. Oktober, Ostermontag etc. automatisch in die Auswertung übernommen werden.

Mehrfachbelegungsfaktor für IDEA

Das mehrfache Vorkommen von Rechnungsbeträgen, Artikel- oder Belegnummern kann mit dieser Zusatzfunktion getestet werden. Ermittelt wird eine Kennzahl, die den Umfang der Mehrfachbelegungen besonders gewichtet und die auch für zeit- oder niederlassungsbezogene Vergleiche herangezogen werden kann

Feldinhalte ändern für IDEA

Gelegentlich ist es erforderlich, Feldinhalte einer in IDEA übernommen und ausgewerteten Datei zu ändern. Die hier zur Verfügung gestellte Funktion gibt Felder für entsprechende Änderungen frei und verschließt sie auf Wunsch wieder. Sowohl die Freigabe als auch die vorgenommen Änderungen werden in der Dateihistorie ausführlich dokumentiert.