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wie kriminelle Mitarbeiter denken?
Abseits aller gegenteiligen Vermutungen gibt es für die Revision kein unangenehmeres Prüffeld als die betriebliche Auseinandersetzung mit Korruption und Mitarbeiterkriminalität. Niemand möchte einen Arbeitskollegen zu Unrecht verdächtigen, und selbst offensichtliche Signale werden angesichts des problematischen Themas gerne übersehen. Darüber hinaus lauern zahlreiche Fallstricke auf dem Weg zu einer professionellen Abwicklung. Niemand sollte sich daher unvorbereitet und mit auschließlichem Gottvertrauen auf ein ungewisses Prüfungsabenteuer einlassen. Vertrauen sie statt dessen unserem Erfahrungshintergrund und den zahlreichen Auseinandersetzungen mit unterschiedlichsten Tätern, den wir Ihnen in speziellen Seminaren gerne näher bringen.
Dieses sind mögliche Schulungsinhalte:
Muster und Merkmale von Mitarbeiterkriminalität
- Der Aneignungsvorgang
- Vertuschung als kreativer Aspekt einer kriminellen Handlung
- Verflüssigung und hierauf bezogene Prüfungsansätze
- Gewinnverwendung durch den Täter - typische Signale
Erfolgreiche Präventionsstrategien
- Gefährdete Unternehmensbereiche erkennen (Risikoportfolio)
- Signale aufnehmen - Möglichkeiten und Grenzen
- Sensiblisierung der Beschäftigten
- Unverhofft kommt oft - Vorbereitung auf den Notfall
- Täter behindern - und nicht fördern!
- Erkennen und vermindern Sie Kriminalitätsgelegenheiten
- Das Unternehmen vorbereiten und Endeckungsrisiken erhöhen
- Der Faktor "Strafe" und seine Bedeutung
Professionelle Untersuchungsmethoden
- Was will die Geschäftsleitung?
- Ziele und Untersuchungsstrategien
- Indirekte Untersuchungsverfahren
- Computergestützte Prüfungsmethoden richtig eingesetzt
- Untersuchungen am Arbeitsplatz
- Professionelle Beweissicherung
- Die Auseinandersetzung mit Verdächtigen und Tätern
- Gesprächstechniken
- Dokumentation und Arbeitspapiere
Rechtliche Implikationen
- Strafrechtliche Einordnung von Mitarbeiterdelikten und ihre Voraussetzungen
- Untersuchungsmethoden versus Schutzrechte betroffener Verdächtiger
- Beweisverwertung und Fristen im Arbeitsrecht
- Was sagt das Datenschutzgesetz
- Die Zusammenarbeit mit Ermittlungsbehörden und Staatsanwaltschaft
- Möglichkeiten und Grenzen der Schadenkompensation
- Welche Gefahren drohen dem Unternehmen und Verantwortlichen?
- Der Revisionsmitarbeiter als Zeuge vor Gericht
Schulungsorganisation
Seminarinhalte können flexibel festgelegt werden. Soweit möglich, versuchen wir Täter als praxiserfahrene Referenten in die Seminare einzubeziehen. Die Seminardauer beträgt jeweils 2 Tage. Alle Schulungsinhalte werden von den Teilnehmern mit Hilfe praxisnaher Fallstudien und in Gruppen erarbeitet. Zu den Seminarunterlagen zählt unser in 2. Auflage erschienenes Buch "Korruption und Mitarbeiterkriminalität". Hinzu kommen weitere Unterlagen, die für ein ergänzendes Selbststudium und die praktische Prüfung eingesetzt werden können. Einzelheiten ergeben sich aus unserem Seminarkalender.